新车买车损险含购置税

　　车辆损失险即车主向保险公司投保的预防车辆可能造成的损失的保险。车辆损失险的保险金额可以按投保时的保险价值或实际价值确定，也可以由投保人与保险公司协商确定，但安盛天平专家介绍，保险金额不能超出保险价值。即价值10万元的车辆，保险金额只能在10万元以内。很多车损险条款关于保险金额的3种方式中其中一项规定：“车辆投保时需按新车购置价确定，新车购置价包含新车价与车辆购置税”。那么车损险保额含税对车主交纳的保费究竟有多大影响呢?
　　目前我国现行的车辆购置税税率为10%，其计税价格为车辆不含增值税的价格。根据车辆价格不同，车损险保额是否包含购置税，对保费的影响在几十元到数百元之间。一些豪车车损险保费则贵出数千元。安盛天平专家表示，以购买一辆10万元的车辆计算，消费者在购车环节应缴纳的汽车购置税为8547元(10万元÷(1+17%)×10%)，再按照“新车购置价=裸车价格+购置税”的公式计算，这位车主在投保车险的时候，所确定的新车购置价就是108547元。
　　车损险保额计算方法一：按投保时被保险机动车的新车购置价确定。投保时的新车购置价根据投保时保险合同签订的同类型新车的市场销售价格(含车辆购置税)确定，并在保险单中载明，无同类型新车市场销售价格的，由投保人与保险人协商确定。天平保险专家介绍，按照新车购置价来确定保额，这个购置价是指市场上投保当时同种车型的价格加上购置费的价格。这种投保方式，保险公司认为是足额投保，出险时被保险人可以获得实际损失的赔偿。
　　车损险保额计算方法二：按投保时被保险机动车的实际价值确定。投保时被保险机动车的实际价值根据投保时的新车购置价减去折旧金额后的价格确定。被保险机动车的折旧按月计算，不足一个月的部分，不计折旧。例如9座以下客车月折旧率为0.6%，10座以上客车月折旧率为0.9%，最高折旧金额不超过投保时被保险机动车新车购置价的80%。具体计算公式如下：折旧金额=投保时的新车购置价×被保险机动车已使用月数×月折旧率。天平保险专家介绍，按投保时的实际价值来确定保额，实际价值是指用新车购置价减去折旧金额的价格。这种投保方式，虽然可以少交一些保费，但是从保险上讲属于不足额投保。在出险时，要按照保险金额与新车购置价的比例进行赔偿。而保险公司不赔的比例往往会多于省去的那部分保费。
　　车损险保额计算方法三：在投保时被保险机动车的新车购置价内协商确定。此外，天平保险专家提醒，车损险是费率浮动的险种，车主在续保时保险公司会根据出险和理赔的情况进行动态的调整，比如某保险公司设定了12个车险 费率调整等级，等级最高的为十二等级，其保险费将调整为200%;等级最低的为一等级，其保险费将调整为50%。
　　购买保险时新车购置税也算在里面，这是保险公司统一规定的。各地的承保政策不一样，有的地方投保时不会将新车购置税计算到保额里，但很多地区都会将新车购置税计算进入。天平保险的车险负责人介绍，车损险保额含税属于行业惯例。以往购置税只有在车辆首次承保时才会计算到“新车购置价”中;从第二年开始，续保就只以当时的裸车价格来计算保费了。
　　然而，从2009年4月份开始，四川地区不论是首次购买车险还是续保，“新车购置价”都不再只参考裸车价格，而是以裸车价格和购置税的总和作为“新车购置价”来计算保费，这样，车辆的保额增加了，保费自然也就跟着涨了价。
　　据天平车险专家介绍，在2009年以前，各保险公司的系统参考购置价一般分为含购置税价、不含购置税价两种，新车购置价确定规则的不统一，也造成了车险市场的价格混乱。据了解，当时这种混乱主要表现在：一是容易造成同一标的的车产生不同的保额及保费，给投保人造成困扰，继而容易产生纠纷;二是部分保险公司会利用新车购置价确定尺度不一的现象，擅自降低车价、变相降费来进行价格竞争。
　　天平保险专家介绍，此后，为逐步规范市场，随着各地陆续上线了车险信息平台，目前各地保险公司多采用一个名叫“精友系统”的第三方报价平台提供的价格办理，在此基础上，各保险公司以精友含购置税价格为计费基础，以使各家保险公司系统参考价一致。至于保险公司为何要采取含税价而不采取裸车价来计算保额，据天平车险专家称是因为保险公司不太清楚消费者买车的时候车价到底便宜了多少，开出的裸车票据价格不一定能真实反映该车的市场价格。